证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
发行人出现下列（）情形，全国股转公司可以视情节轻重，对保荐机构、保荐代表人采取自律监管措施或纪律处分。
A
保荐机构持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
B
股票公开发行当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符
C
违规购买或出售资产、借款、委托资产管理等，涉及金额较大
D
违反精选层挂牌公司规范运作和信息披露等有关规定，情节较为严重的
正确答案：
A
学习难度：
题目解析：
考点：本题考查公开发行保荐业务监管措施和违规处分。BCD选项为发行人存在保荐代表人未能诚实守信、勤勉尽责的，全国股转公司可以视情节轻重，对保荐代表人釆取自律监管措施或纪律处分的情形。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2025证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示：我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
（  ）包括证券账户的开立、证券账户挂失补办、证券账户注册资料查询与变更、证券账户合并与注销、非交易过户等。-证券从业资格证题库
查看答案
担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商，自确定并公告发行价格之日起(  )内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告。-证券从业资格证题库
查看答案
下列选项中，属于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件有( )。 Ⅰ．注册资本不低于人民币5000万元； Ⅱ．具有完善的公司治理和内部控制制度； Ⅲ．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人； Ⅳ．最近3年内无重大违法违规行为。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司应当统一组织回访客户，回访内容应当包括但不限于()。 Ⅰ．确认客户身份，如客户委托他人代理开户的，应向客户确认代理人身份及代理权限 Ⅱ．确认客户已阅读各类风险揭示文件并理解相关条款 Ⅲ．是否向客户充分揭示风险 Ⅳ．提醒客户自行设置和妥善保管密码-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于欺诈发行股票、债券罪主观要件的说法中，错误的有（ ）。 Ⅰ．行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为 Ⅱ．本罪的主体主要是单位 Ⅲ．行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为 Ⅳ．本罪在主观上只能依故意构成，过失不构成本罪-证券从业资格证题库
查看答案
下列（ ）机构应当建立融资融券信息共享机制。 Ⅰ.证券交易所 Ⅱ.证券登记结算机构 Ⅲ.证券金融公司 Ⅳ.证券业协会-证券从业资格证题库
查看答案
债券存续期内，企业应当按要求披露定期报告，下列说法中错误的是（）。-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券经纪人管理暂行规定》，证券经纪人不得有下列行为(  )。 ①替客户办理账户开立、注销、转移 ②与客户约定分享投资收益 ③向客户传递由证券公司统一提供的证券类金融产品宣传推介材料及有关信息 ④为客户之间的融资提供中介、担保或者其他便利-证券从业资格证题库
查看答案
下利属于我国《证券法》规定的证券种类的品种有（） Ⅰ股票 Ⅱ公司债券 Ⅲ存托凭证 Ⅳ汇票-证券从业资格证题库
查看答案
按照《证券公司治理准则》的要求，关于证券公司与股东之间关系的特别规定，以下选项错误的是(  )。-证券从业资格证题库
查看答案
下列说法正确的有( )。①金融机构不得为其他金融机构的资产管理产品提供规避投资范围、杠杆约束等监管要求的通道服务②资产管理产品可以再投资一层资产管理产品，但所投资的资产管理产品不得再投资其他资产管理产品(公募证券投资基金除外)③金融机构将资产管理产品投资于其他机构发行的资产管理产品，从而将本机构的资产管理产品资金委托给其他机构进行投资的，该受托机构应当为具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构④委托机构应当对受托机构开展尽职调查，实行名单制管理，明确规定受托机构的准入标准和程序、责任和义务、存续期管理、利益冲突防范机制、信息披露义务以及退出机制-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司申请设立集合资产管理计划，应当上报相关的申报材料，申报材料的主要内容包括（  ）。 Ⅰ．计划说明书 Ⅱ．集合资产管理合同的拟定文本 Ⅲ．集合资产管理人最近3年经审计的财务报表 Ⅳ．集合资产管理计划的盈利预测-证券从业资格证题库
查看答案
下则关于有限合伙人出资的说法， 正确的是（）。-证券从业资格证题库
查看答案
下列说法中,正确的是(  )。 Ⅰ.按照规定或约定将评级信息告知发行人,并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级 Ⅱ.在债券有效存续期间,应当每半年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告 Ⅲ.应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素,及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况,并向证券交易所或其他证券交易场所报告 Ⅳ.公开发行公司债券的发行人应将披露的信息或信息摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊,供公众查阅-证券从业资格证题库
查看答案
以下属于商品期货合约标的物的有( )。Ⅰ.农产品Ⅱ.工业品Ⅲ.能源Ⅳ.利率-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券公司全面风险管理规范》，下列属于证券公司经理层应当履行的全面风险管理职责的有( )。 l.任免考核首席风险言，确定其薪酬待遇. II.制定风险管理净资本制度，并适时调整 lII.建立健全公司全面风险管理的经营管理架构 Ⅳ.建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系-证券从业资格证题库
查看答案
下列选项中，属于基金自律规则的是（ ）。 Ⅰ．《基金从业人员证券投资管理指引(试行)》 Ⅱ．《公开募集证券投资基金运作管理办法》 Ⅲ．《基金经理注册登记规则》 Ⅳ．《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》 -证券从业资格证题库
查看答案
下列关于监事会会议的表述中，说法正确的有（  ）。 Ⅰ．每年至少召开一次会议Ⅱ．应当于每年下半年召开会议 Ⅲ．应当于股东大会结束后召开会议Ⅳ．监事可以提议召开临时监事会会议-证券从业资格证题库
查看答案
证券投资咨询人员存在以下( )情况的，由证监会派出机构单处或者并处警告、没收违法所得、1万元以上3万元以下罚款。 ①同时在两个或两个以上的证券、期货投资咨询机构执业的 ②未以行业公认的谨慎、诚实和勤勉尽责的态度，为投资人或者客户提供证券投资咨询服务的 ③以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向投资人或者客户提供投资分析、预测或建议的 ④就同一问题向不同客户提供的投资分析、预测或者建议不一致的；就同一问题向社会公众和其自营部门提供的咨询意见不一致，为自营业务获利的需要误导社会公众的-证券从业资格证题库
查看答案
诚信信息的收集、记录和使用，应当遵循的原则有（  ）。 Ⅰ．准确 Ⅱ．真实 Ⅲ．公正 Ⅳ．规范-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
根据下列材料，回答问题。 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元，12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下： (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬，并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元，实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧，每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬)，其中，直接生产产品人员180万元，车间管理人员50万元，企业行政管理人员40万元，专设销售机构人员30万元，该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元，其中含增值税130元，款项以银行存款支付。（提示：增值税未认证，税金可直接计入成本） (5)该企业实行累积带薪缺勤制度，期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假，预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％。2019年12月发生下列销售业务： (1)3日，向A公司销售商品1000件，每件商品的不含税标价为8万元，在此基础上，甲公司同意给予A公司10％的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出，并开出增值税专用发票，货款已收存银行。 (2)5日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元，增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日，收到B公司全部款项，并存入银行。 (3)15日，向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元，增值税税额为117万元，该批商品的成本为700万元。商品已发出，货款尚未收到。 (4)21日，收到D公司退回的当年5月所购商品的20％。该商品的售价为1000万元，成本为800万元，且于发出商品当日收到全部款项。经核查，该批商品存在质量问题，甲公司同意了D公司的退货要求。当日，收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单，并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务，安装期为5个月，合同总收入为60万元，至年底已预收款项45万元，已实际发生的成本为28万元，用银行存款支付，估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定．以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求：根据上述资料，分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司是一家股份有限公司，为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元，其中股本6000万元，资本公积1000万元，盈余公积1200万元，未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务： (1)M投资者投入自产产品一批，双方确认价值为540万元，公允价值是560万元，税务部门认定增值税为72．8万元，并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元，相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议，并报有关部门核准，甲公司增发普通股600万股，每股面值1元，每股发行价格5元，按照发行股款的2％向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要．经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10％提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据，按照权责发生制基础进行调整计算，以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产，部分用于出租(或资本增值)、部分自用，用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时，投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠，由于会计核算时不做销售处理，因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的，应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物，企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项，收到货物时，差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表，可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，关于生产性生物资产的表述中，正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时，下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
￥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交