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[单选题]
关于客户的财务信息,下列说法正确的有()。
Ⅰ客户财务信息包括客户的社会地位、年龄、投资偏好等
Ⅱ客户财务信息指客户当前的收支状况、财务安排等
Ⅲ客户财务信息是制定个人财务规划的基础和根据
Ⅳ客户财务信息不仅包含个人当前的财务状况,还包括其未来发展趋势
A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ</p><p>
正确答案:
C
学习难度:
题目解析:
财务信息主要是指客户家庭的收支和资产负债状况,以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户等)。
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采取电话沟通收集客户信息的优点有( )。 Ⅰ、工作效率高 Ⅱ、营销成本低 Ⅲ、计划性强 Ⅳ、方便易行-证券从业资格证题库
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下列关于证券投资顾问业务的说法中,正确的有( )。 Ⅰ 证券投资顾问基于特定客户的立场,遵循忠实客户利益原则,向客户提供适当的证券投资建议 Ⅱ 证券投资顾问在了解客户的基础上,依据合同约定,向特定客户提供适当的、有针对性的操作性投资建议 Ⅲ 证券投资顾问一般服务于普通投资者,强调针对客户类型、风险偏好等提供适当的服务 Ⅳ 证券投资顾问服务与特定客户的证券投资及其利益密切相关,但通常不会显著影响证券定价-证券从业资格证题库
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在无风险收益率为5%,市场期望收益率为12%的条件下:A证券的期望收益率为10%,β系数为1.1;B证券的期望收益率为17%,β系数为1.2,那么投资者可以买进(  )。-证券从业资格证题库
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常见的战略性投资策略包括( )。 Ⅰ 买入持有策略Ⅱ 交易型策略 Ⅲ 投资组合保险策略ⅠV.固定比例策略-证券从业资格证题库
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证券公司,证券投资咨询机构向客户提供证券投资顾问服务,应当按照公司制定的程序和要求,了解客户的风险偏好,下列属于风险偏好的有( )。 Ⅰ.股票投资年限 Ⅱ.曾投资过股票和货币市场基金 Ⅲ.期望本金绝对安全,对于短期市场波动感到不适应,愿意得到无风险收益 Ⅳ.愿意承担全部收益包括本金可能损失的风险-证券从业资格证题库
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通过财务状况分析识别单一法人客户的信用风险,主要的采取的分析方法有(  ) Ⅰ.财务报表分析 Ⅱ.财务比率分析 Ⅲ.现金流量分析 Ⅳ.生产经营风险分析-证券从业资格证题库
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需要见证人在场见证才能视为合法有效形式的遗嘱有() Ⅰ自书遗嘱 Ⅱ录音录像遗嘱 Ⅲ代书遗嘱 Ⅳ口头遗嘱-证券从业资格证题库
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印花税的税率采用( )形式Ⅰ累进税率Ⅱ定额税率Ⅲ比例税率Ⅳ特别税率-证券从业资格证题库
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个人风险承受能力常用的评估方法主要包括( )。 Ⅰ 投资组合分析法 Ⅱ 定性分析方法与定量分析方法结合的 Ⅲ 客户投资目标 Ⅳ 概率与收益的权衡 -证券从业资格证题库
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证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务,应当建立客户投诉处理机构,在公司网站及营业场所显著位置公示()。 Ⅰ投诉电话Ⅱ传真 Ⅲ电子信箱Ⅳ负责投诉处理的人员姓名-证券从业资格证题库
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某客户在构建投资组合时首先研究了宏观经济,发现国家非常鼓励新型科技产业的发展,于是通过行业比较分析,选择了生物制药和新能源两个行业,接下来,通过对其中重点上市公司调研,并进行财务与估值分析,最终选定了股票投资组合池,在选择入市时点时,还仔细参考了股市的量价变化。那么,此客户所采取的分析方法有(  )。 Ⅰ 宏观分析法和量化分析法 Ⅱ 自上而下的基本面分析法 Ⅲ 自下而上的基本面分析法 Ⅳ 技术分析法-证券从业资格证题库
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关于利率和年金现值与终值的关系,下列说法均正确的有(  )。 Ⅰ.在不考虑其他条件的情况下,利率与年金终值反方向变化 Ⅱ.在不考虑其他条件的情况下,利率与年金现值同方向变化 Ⅲ.在不考虑其他条件的情况下,利率与年金现值反方向变化 Ⅳ.在不考虑其他条件的情况下,利率与年金终值同方向变化-证券从业资格证题库
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关于行业集中度,下列说法错误的是( )。 -证券从业资格证题库
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如果张某夫妇的年龄在30~55岁,那么从家庭生命周期理财重点的角度看,属于张某家庭的有(  )。 Ⅰ.保险安排提高寿险保险 Ⅱ.核心资产配置中,股票所占比重可接近60%,债权接近30% Ⅲ.信贷运用以房屋贷款、汽车贷款为重点 Ⅳ.理财选择可偏好预期收益较高风险适度的产品-证券从业资格证题库
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从事证券服务业务的禁止性行为包括( )。 Ⅰ、 代理委托人从事证券投资 Ⅱ、与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失 III、买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票 Ⅳ、利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息-证券从业资格证题库
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下列关于现值和终值的说法中,正确的有( )。 Ⅰ 将5000元进行投资,年利率为12%,每半年计息一次,则3年后该笔资金的终值为7024.64元 Ⅱ 在未来10年内,每年年初获得1000元,年利率为8%,则该笔年金的终值为15645.5元 Ⅲ 利率为5%,拿出来10000元投资,一年后将获得10500元 Ⅳ 如果未来20年的通货膨胀率为5%,那么现在的100万元相当于20年后的265.3万元-证券从业资格证题库
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股票的收益来源主要有( )。 Ⅰ 来自公益捐赠 Ⅱ 来自股票流通 Ⅲ 来自政府补贴 Ⅳ 来自股份公司 -证券从业资格证题库
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下列关于波浪理论原理应用的说法中,正确的有( )。 Ⅰ 上升阶段的八个过程,也称为8浪过程 Ⅱ 第一浪、第三浪和第五浪称为“上升主浪” Ⅲ1到5浪走完之后,继续上涨l浪 Ⅳ 第二浪和第四浪称为是对第一浪和第三浪的“调整浪”-证券从业资格证题库
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一般来说,可以将技术分析方法分为(  )。 Ⅰ.指标类 Ⅱ.形态类 Ⅲ.切线类 Ⅳ.波浪类-证券从业资格证题库
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当两种债券之间存在着一定的收益差幅,而且该差幅可能发生变化,那么资产管理者就有可能卖出一种债券的同时买入另一种债券,以期获得较高的持有期收益。这种方法被称为( )-证券从业资格证题库
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根据下列材料,回答问题。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元,12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下: (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬,并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元,实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧,每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬),其中,直接生产产品人员180万元,车间管理人员50万元,企业行政管理人员40万元,专设销售机构人员30万元,该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元,其中含增值税130元,款项以银行存款支付。(提示:增值税未认证,税金可直接计入成本) (5)该企业实行累积带薪缺勤制度,期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假,预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
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根据下面资料,回答问题 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月发生下列销售业务: (1)3日,向A公司销售商品1000件,每件商品的不含税标价为8万元,在此基础上,甲公司同意给予A公司10%的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出,并开出增值税专用发票,货款已收存银行。 (2)5日,向B公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元,增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日,收到B公司全部款项,并存入银行。 (3)15日,向C公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元,增值税税额为117万元,该批商品的成本为700万元。商品已发出,货款尚未收到。 (4)21日,收到D公司退回的当年5月所购商品的20%。该商品的售价为1000万元,成本为800万元,且于发出商品当日收到全部款项。经核查,该批商品存在质量问题,甲公司同意了D公司的退货要求。当日,收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单,并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务,安装期为5个月,合同总收入为60万元,至年底已预收款项45万元,已实际发生的成本为28万元,用银行存款支付,估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定.以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求:根据上述资料,分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
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根据下面资料,回答问题 甲公司是一家股份有限公司,为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元,其中股本6000万元,资本公积1000万元,盈余公积1200万元,未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务: (1)M投资者投入自产产品一批,双方确认价值为540万元,公允价值是560万元,税务部门认定增值税为72.8万元,并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元,相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议,并报有关部门核准,甲公司增发普通股600万股,每股面值1元,每股发行价格5元,按照发行股款的2%向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要.经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10%提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 -初级会计师题库
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现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据,按照权责发生制基础进行调整计算,以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
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企业购入的房地产,部分用于出租(或资本增值)、部分自用,用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
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购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
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当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时,投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
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企业以自产的产品对外捐赠,由于会计核算时不做销售处理,因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
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企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的,应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
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对于随同商品出售而不单独计价的包装物,企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
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当预付账款小于采购货物所支付的款项,收到货物时,差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
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职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
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银行存款余额调节表,可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
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下列各项中,属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
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下列各项中,不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
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下列各项中,关于生产性生物资产的表述中,正确的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
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企业计提固定资产折旧时,下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
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