企业发行债券，应当于发行前披露的文件，不包括（）。-证券从业资格证题库-在线考试题库网

[单选题]

企业发行债券，应当于发行前披露的文件，不包括（）。

A
企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表
B
企业最近五年经审计的财务报告及最近一期会计报表
C
募集说明书
D
信用评级报告（如有）

正确答案：B 学习难度：

题目解析：

考点：企业发行债券，应当于发行前披露以下文件：①企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；②募集说明书；③信用评级报告（如有）；④公司信用类债券监督管理机构或市场自律组织要求的其他文件。

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根据《证券公司金融衍生品备案指引（试行）》，金融衍生品存续期间发生的重大事件包括(&emsp;&emsp;) Ⅰ.证券公司或交易对手方破产的 Ⅱ.一方拒不履行约定义务或丧失履行能力的 Ⅲ.履约保证金或履约保障品价值低于预警阀值且未能在1个工作日内补足的 Ⅳ.金融衍生品交易系统出现重大技术故障，导致交易暂停超过1个工作日的-证券从业资格证题库查看答案
在从事代销金融产品活动时，不得有下列情形中的( )。 Ⅰ．采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买金融产品 Ⅱ．采取抽奖、回扣、赠送实物等方式诱导客户购买金融产品 Ⅲ．与客户分享投资收益、分担投资损失 Ⅳ．使用除证券公司客户交易结算资金专用存款账户外的其他账户，代委托人接收客户购买金融产品的资金-证券从业资格证题库查看答案
下列属于经有关金融监管部门批准设立的金融机构发行的理财产品的有（）。 Ⅰ银行理财产品 Ⅱ社会保障基金 Ⅲ集合资产管理计划 Ⅳ信托产品-证券从业资格证题库查看答案
下列情形发生时，股东大会应召开临时股东大会的有（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2／3时 Ⅱ．公司未弥补的亏损达实收股本总额的1／3时 Ⅲ．单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时 Ⅳ．监事提议召开时-证券从业资格证题库查看答案
根据《证券业从业人员执业行为准则》的规定，证券人员不得从事的活动包括（　　）。 Ⅰ．利用资金优势、持股优势和信息优势，单独或者合谋串通，影响证券交易价格或交易量，误导和干扰市场 Ⅱ．编造、传播虚假信息或做出虚假陈述或信息误导，扰乱证券市场 Ⅲ．从事与其履行职责有利益冲突的业务 Ⅳ．接受利益相关方的贿赂或对其进行贿赂-证券从业资格证题库查看答案
（）属于特殊普通合伙企业特殊之处的表现。 ①1个合伙人或者数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的，应当承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任 ②特殊的普通合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样 ③合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任 ④合伙人执业活动中因故意或者重大过失造成的合伙企业债务，以合伙企业财产对外承担责任后，该合伙人应当按照合伙协议的约定对合伙企业造成的损失承担赔偿责任-证券从业资格证题库查看答案
从业人员应主动倡导理性成熟的投资理念，坚持（）投资、（）投资导向，自觉弘扬行业文化，加强自身职业道德修养，规范自身行为，履行社会责任，遵守社会公德，服务社会和投资者。-证券从业资格证题库查看答案
证券公司办理资产管理业务，关于客户委托资产，下列表述错误的是（）。 Ⅰ．集合资产管理业务只能接受货币资金形式的资产 Ⅱ．定向资产管理只能接受货币资金形式的资产 Ⅲ．集合计划客户委托资产可以是现金、股票、债券 Ⅳ．定向资产管理客户委托资产限于客户合法持有的现金、股票、债券-证券从业资格证题库查看答案
证券投资咨询人员申请登记为从事证券投资咨询业务的人员，在满足基本要求基础上，还应当必须具备的条件有（）。 ①具有完全民事行为能力 ②品行良好、正直诚实，具有良好的职业道德 ③具有研究生以上学历 ④证券投资咨询人员具有从事证券业务两年以上的经历，期货投资咨询人员具有从事期货业务两年以上的经历-证券从业资格证题库查看答案
下列不属于证券公司从事证券资产管理业务不得有的行为的是（&emsp;&emsp;）。-证券从业资格证题库查看答案
《证券法》的修订要点包括（）  ①全面推进证券发行注册制度  ②显著提高证券违法违规成本  ③完善投资者保护制度  ④进一步强化信息披露要求  ⑤完善证券交易制度  ⑥落实放管服  ⑦压实中介机构市场看门人法律职责  ⑧建立多层次资本市场体系  ⑨强化监管执法和风险防控  ⑩扩大《证券法》的适用范围-证券从业资格证题库查看答案
下列关于观察名单、限制名单的说法，错误的是()。-证券从业资格证题库查看答案
私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。-证券从业资格证题库查看答案
证券投资咨询机构及其执业人员从事证券投资咨询活动必须遵循客观公正、诚实信用的基本原则有（）。 ①不得以虚假信息、内幕信息或者市场传言为依据向客户或投资者提供分析、预测或建议 ②预测证券市场、证券品种的走势或者就投资证券的可行性进行建议时需有充分的理由和依据，不得主观臆断 ③证券投资分析报告、投资分析文章等形式的咨询服务产品不得有建议投资者在具体证券品种上进行具体价位买卖等方面的内容 ④证券投资咨询机构及其执业人员不得参加媒体等机构举办的荐股“擂台赛”、模拟证券投资大赛或类似的栏目或节目 ⑤证券投资咨询机构及其执业人员有权拒绝媒体对其所提供的稿件进行断章取义、作有损原意的删节和修改，并自提供之日起将其稿件以书面形式保存1年-证券从业资格证题库查看答案
证券公司发行与承销业务的主要法律法规包括（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．《中华人民共和国证券法》Ⅱ．《证券发行上市保荐业务管理办法》 Ⅲ．《证券公司内部控制指引》Ⅳ．《证券投资顾问业务暂行规定》-证券从业资格证题库查看答案
证券期货经营机构应当在资产管理计划成立之日起五个工作日内，将资产管理合同、投资者名单与认购金额、验资报告或者资产缴付证明等材料报( )备案。 -证券从业资格证题库查看答案
擅自从事公开募集基金的基金服务业务的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足30万元的，并处(　　)罚款。-证券从业资格证题库查看答案
( )是指证券交易所、期货交易所、证券公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动。-证券从业资格证题库查看答案
证券公司年度报告中包括财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，并应当附有会计师事务所出具的(　　)。-证券从业资格证题库查看答案
财务顾问及其财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争的，中国证监会一般不会采取（）。-证券从业资格证题库查看答案