证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
下列选项中,属于公司公开发行新股的条件有( )。
Ⅰ.具备健全且运行良好的组织机构
Ⅱ.具有持续盈利能力,财务状况良好
Ⅲ.最近5年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为
Ⅳ.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件
A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C
Ⅲ 、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案:
B
学习难度:
题目解析:
【本题知识点已过期】根据《证券法》第13条的规定.公司公开发行新股.应当符合下列条件:①具备健全且运行良好的组织机构;②具有持续盈利能力.财务状况良好;⑧最近3年财务会计文件无虚假记载。无其他重大违法行为;④经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股,应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件,并报刚务院证券监督管理机构核准。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2025证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示:我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
下列关于《证券法》的适用范围的说法,错误的是()。-证券从业资格证题库
查看答案
财务顾问主办人发生变化的,财务顾问应当在()个工作日内向中国证监会报告。财务顾问主办人不再符合规定条件的,中国证监会将其从财务顾问主办人名单中去除,财务顾问不得聘请其作为财务顾问主办人从事相关业务。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司应当建立以()为核心的证券交易规模监控和调整机制。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司自营业务禁止性行为不包括()。-证券从业资格证题库
查看答案
(本题已过期)证券承销的方式有( )。 Ⅰ.代销 Ⅱ.包销 Ⅲ.承销团承销 Ⅳ.直销-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司、证券投资咨询机构以软件工具、终端设备等为载体提供建议的,下列说法中,不符合要求的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司自营业务面临的主要风险是( )。 -证券从业资格证题库
查看答案
( )是指证券交易所、期货交易所、证券公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员,利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息,违反规定,从事与该信息相关的证券、期货交易活动,或者明示、暗示他人从事相关交易活动。-证券从业资格证题库
查看答案
诚信信息中奖励信息、处罚处分信息效力期限为()年,但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁人的信息,效力期限为()年。效力期限自奖励、处罚处分决定生效之日起算。奖励、处罚处分本身有执行期间的,效力期限自执行期间届满之日起算。-证券从业资格证题库
查看答案
从业人员取得执业证书后,辞职、不为原聘用机构所聘用的,原聘用机构应当在上述情形发生后(  )内向协会报告,由证券业协会变更该人员执业注册登记。-证券从业资格证题库
查看答案
下列属于证券经纪业务特点的有(  )。 Ⅰ.证券经纪商的中介性Ⅱ.业务对象的针对性 Ⅲ.客户指令的权威性Ⅳ.客户资料的保密性-证券从业资格证题库
查看答案
下列基金类型中不实行实物交割、赎回机制的是( )。 Ⅰ.ETF Ⅱ.封闭式基金 Ⅲ.LOF Ⅳ.货币基金 -证券从业资格证题库
查看答案
证券经纪人在执业过程中,可以根据证券公司的授权从事的活动有()。 ①向客户介绍证券公司和证券市场的基本情况 ②向客户介绍证券投资的基本知识及开户、交易、资金存取等业务流程 ③向客户介绍与证券交易有关的法律、行政法规、中国证监会规定、自律规则和证券公司的有关规定 ④向客户传递由上市公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息 ⑤向客户传递由证券公司统一提供的证券类金融产品宣传推介材料及有关信息-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券投资基金法》,基金管理公司变更持有()以上股权的股东,变更公司实际控制人,或者变更其他重大事项,应当经国务证券监督管理机构批准。-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于董事会每届任期的说法中.正确的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
基金销售机构应当建立完善的(  )。 Ⅰ.基金份额持有人账户Ⅱ.资金账户管理制度 Ⅲ.基金份额持有人资金的存取程序Ⅳ.授权审批制度-证券从业资格证题库
查看答案
证券投资咨询人员从业登记人员需满足的基本要求有()等。 ①品行端正 ②具有良好的职业道德 ③未被中国证监会认定为证券市场禁入者 ④已过禁入期-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于证券公司观察名单、限制名单管理的基本要求正确的是()。 ①证券公司已经或可能掌握内幕信息的,应当将内幕信息所涉公司或证券列入观察名单 ②观察名单属于高度保密的名单,仅限于履行相关管理和监控职责的工作人员知悉 ③证券公司工作人员不必对本人在执业活动中遵守信息隔离制度承担直接责任 ④合规总监和合规部门负责协助董事会和高级管理人员建立和执行信息隔离墙制度,并负有审查、监督、检查、咨询和培训等职责-证券从业资格证题库
查看答案
对于证券交易的方式,《中华人民共和国证券法》规定必须采用(  )。-证券从业资格证题库
查看答案
下列选项中,说法正确的有(  )。 Ⅰ.我国证券业和银行业、信托业、保险业实行混业经营 Ⅱ.证券的发行、交易活动,必须遵守法律、行政法规 Ⅲ.国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理 Ⅳ.在国家对证券发行、交易活动实行集中统一监督管理的前提下,依法设立证券业协会,实行自律性管理-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
根据下列材料,回答问题。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元,12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下: (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬,并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元,实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧,每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬),其中,直接生产产品人员180万元,车间管理人员50万元,企业行政管理人员40万元,专设销售机构人员30万元,该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元,其中含增值税130元,款项以银行存款支付。(提示:增值税未认证,税金可直接计入成本) (5)该企业实行累积带薪缺勤制度,期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假,预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月发生下列销售业务: (1)3日,向A公司销售商品1000件,每件商品的不含税标价为8万元,在此基础上,甲公司同意给予A公司10%的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出,并开出增值税专用发票,货款已收存银行。 (2)5日,向B公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元,增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日,收到B公司全部款项,并存入银行。 (3)15日,向C公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元,增值税税额为117万元,该批商品的成本为700万元。商品已发出,货款尚未收到。 (4)21日,收到D公司退回的当年5月所购商品的20%。该商品的售价为1000万元,成本为800万元,且于发出商品当日收到全部款项。经核查,该批商品存在质量问题,甲公司同意了D公司的退货要求。当日,收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单,并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务,安装期为5个月,合同总收入为60万元,至年底已预收款项45万元,已实际发生的成本为28万元,用银行存款支付,估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定.以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求:根据上述资料,分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司是一家股份有限公司,为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元,其中股本6000万元,资本公积1000万元,盈余公积1200万元,未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务: (1)M投资者投入自产产品一批,双方确认价值为540万元,公允价值是560万元,税务部门认定增值税为72.8万元,并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元,相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议,并报有关部门核准,甲公司增发普通股600万股,每股面值1元,每股发行价格5元,按照发行股款的2%向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要.经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10%提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据,按照权责发生制基础进行调整计算,以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产,部分用于出租(或资本增值)、部分自用,用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时,投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠,由于会计核算时不做销售处理,因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的,应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物,企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项,收到货物时,差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表,可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,关于生产性生物资产的表述中,正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时,下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
¥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交