证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
根据《证券法》,下列不属于证券市场内幕信息的是( )
A
上市公司收购的有关方案
B
公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之十,但未达到该资产的百分之三十
C
公司股权结构的重大变化
D
公司的重大投资行为和重大购置财产的决定
正确答案:
B
学习难度:
题目解析:
内幕交易、泄露内幕信息,是指证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员,在涉及证券的发行,证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前,买入或者卖出该证券,或者从事与该内幕信息有关的期货交易,或者泄露该信息,或者明示、暗示他人从事上述交易活动,情节严重的行为。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2025证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示:我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
证券公司经营管理主要负责人应履行的合规管理职责包括( )。 Ⅰ.评估合规管理有效性 Ⅱ.主动在日常经营过程中倡导合规经营理念 Ⅲ.组织制定公司规章制度 Ⅳ.建立与合规负责人的直接沟通机制-证券从业资格证题库
查看答案
证券投资咨询人员申请登记为从事证券投资咨询业务的人员,在满足基本要求基础上,还应当必须具备下列条件(  )。 Ⅰ.具有中华人民共和国国籍 Ⅱ.具有完全民事行为能力 Ⅲ. 品行良好、正直诚实,具有良好的职业道德 Ⅳ.未受过刑事处罚或者与证券业务有关的严重行政处罚-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于证券构成要素的说法中,错误的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
在证券公司董事、监事、高级管理人员任职资格方面,下列做法符合《证券公司监督管理条例》的是(  )-证券从业资格证题库
查看答案
客户认为有关信息记录与实际情况不符合,可以向( )投诉,证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉,国务院监督管理机构应当根据客户的投诉采取相应措施。 Ⅰ.证券公司 Ⅱ.公安机关 Ⅲ.证券业自律组织 Ⅳ.国务院证券监督管理机构-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司从事证券资产管理业务,不得有的行为包括(  )。 Ⅰ.贬损同行或以其他不正当竞争手段争揽业务 Ⅱ.从事或协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵证券交易价格等非法活动 Ⅲ.在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易,且无充分证据证明已依法实现有效隔离 Ⅳ.接受一个客户的单笔委托资产价值,低于国务院证券监督管理机构规定的最低限额-证券从业资格证题库
查看答案
以下关于地方政府债券的说法正确的是( )。 Ⅰ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况,以承担还本付息责任为前提,向社会筹集资金的所有权凭证 Ⅱ.地方政府债券的发行主体是地方政府 Ⅲ.近几年,国债发行规模中有少量中央政府代地方政府发行的债券 Ⅳ.地方政府不得发行地方政府债券-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券基金经营机构信息技术管理办法》,证券公司应当选择符合下列条件的 Ⅰ.具备安全、稳定的信息技术服务能力,并且具备及时、高效的应急响应能力 Ⅱ.熟悉相关证券基金业务。具备持续评估信息技术产品及服务是否符合监管要求的能力 Ⅲ.信息技术服务机构及其控股股东、实际控制人、实际控制人控制的其他信息技术服务机构最近一年内不存在证券期货重大违法违规记录 Ⅳ.近三年未因从事非法金融活动。违反金融监管部门有关规定展业,为非法金融活动提供信息发布服务等情形受到监管部门行政处罚或重大监管措施-证券从业资格证题库
查看答案
下列不可以成为普通合伙人的有(  )。 Ⅰ.国有独资公司 Ⅱ.国有企业 Ⅲ.上市公司 Ⅳ.公益性的事业单位-证券从业资格证题库
查看答案
甲、乙、丙三人出资成立了一家有限责任公司,经营过程中,丙与丁达成协议,将丙拥有的股份全部转让给丁。丙书面通知甲和乙时,甲和乙均表示同意,并愿意购买丙的股份。有关此事的下列表述,符合《中华人民共和国公司法》规定的有()。 Ⅰ.同等条件下,甲和乙都有优先购买权 Ⅱ.同等条件下,丙可以自行决定优先购买人 Ⅲ.由甲和乙协商确定各自的购买比例 Ⅳ.如果甲和乙协商不成,丙可以将股份转让给丁-证券从业资格证题库
查看答案
按照《证券业从业人员执业行为准则》的规定,证券从业人员不得从事的活动包括(  )。 ①从事内幕交易或利用未公开信息交易活动,泄露利用工作便利获取的内幕信息或其他未公开信息,或明示、暗示他人从事内幕交易活动 ②利用工作之便向任何机构和个人输送利益,损害客户和所在机构利益 ③保守所在机构的商业秘密、客户的商业秘密及个人隐私,对客户服务结束 或者离开所在机构后,仍应按照有关规定或合同约定承担上述保密义务 ④向客户作出投资不受损失或保证最低收益的承诺-证券从业资格证题库
查看答案
非公开发行的公司债券仅限于在(  )范围内转让-证券从业资格证题库
查看答案
基金客户服务中售前服务包括( )。 Ⅰ.介绍基金管理人投资运作情况,让客户充分了解基金投资的特点 Ⅱ.开展投资者风险教育 Ⅲ.推介符合适应性原则的基金 Ⅳ.介绍证券市场基础知识、基金基础知识,普及基金相关法律知识 -证券从业资格证题库
查看答案
下列关于违反证券发行规定的法律责任的说法,正确的有()。 Ⅰ未经法注册,擅自公开或者变相公开发行证券的,责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息,并处罚款 Ⅱ发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,尚未发行证券的可以不追究责任 Ⅲ发行人的控股股东、实际控制人组织, 指使发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,依规只对发行人进行处罚 Ⅳ证券公司承销或者销售擅自公开发行证券的,责令停止承销或者销售,没收违法所得,并处罚款-证券从业资格证题库
查看答案
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十八条规定,恐怖活动组织及恐怖活动人员名单包括()。 ①中国政府发布的或者要求执行的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单 ②联合国安理会决议中所列的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单 ③中国人民银行要求关注的其他涉嫌恐怖活动的组织及人员名单 ④中国证监会规定的高风险名单-证券从业资格证题库
查看答案
经营机构划分产品或服务风险等级时,关于应当审慎评估其风险等级的产品或服务因素,说法正确的有( )。 Ⅰ 存在本金损失可能性 Ⅱ 产品或服务的流动变现能力 Ⅲ 私募产品 Ⅳ 自律组织认定的高风险产品或服务-证券从业资格证题库
查看答案
下列选项中,属于证券公司申请融资融券业务应当具备的条件有( )。 Ⅰ.财务状况良好,最近2年各项风险控制指标持续符合规定 Ⅱ.有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员 Ⅲ.具有证券经纪业务资格 Ⅳ.证券公司治理结构健全,内部控制有效-证券从业资格证题库
查看答案
国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司,应当责令其限期改正,并可以采取下列措施() Ⅰ.责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告 Ⅱ.对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责 人给予谴责 Ⅲ.责令处分有关责任人员,井报告结果 Ⅳ.责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利-证券从业资格证题库
查看答案
以下属于基金管理公司制定内部控制制度原则的是( )。 Ⅰ.全面性原则 Ⅱ.合法、合规性原则 Ⅲ.审慎性原则 Ⅳ.成本效益原则 -证券从业资格证题库
查看答案
客户申请开立信用业务证券账户前,应当已经在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部及与其具有控制关系的其他证券公司营业部开设普通证券账户且从事证券交易的时间满()以上-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
根据下列材料,回答问题。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元,12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下: (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬,并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元,实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧,每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬),其中,直接生产产品人员180万元,车间管理人员50万元,企业行政管理人员40万元,专设销售机构人员30万元,该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元,其中含增值税130元,款项以银行存款支付。(提示:增值税未认证,税金可直接计入成本) (5)该企业实行累积带薪缺勤制度,期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假,预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月发生下列销售业务: (1)3日,向A公司销售商品1000件,每件商品的不含税标价为8万元,在此基础上,甲公司同意给予A公司10%的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出,并开出增值税专用发票,货款已收存银行。 (2)5日,向B公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元,增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日,收到B公司全部款项,并存入银行。 (3)15日,向C公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元,增值税税额为117万元,该批商品的成本为700万元。商品已发出,货款尚未收到。 (4)21日,收到D公司退回的当年5月所购商品的20%。该商品的售价为1000万元,成本为800万元,且于发出商品当日收到全部款项。经核查,该批商品存在质量问题,甲公司同意了D公司的退货要求。当日,收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单,并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务,安装期为5个月,合同总收入为60万元,至年底已预收款项45万元,已实际发生的成本为28万元,用银行存款支付,估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定.以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求:根据上述资料,分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司是一家股份有限公司,为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元,其中股本6000万元,资本公积1000万元,盈余公积1200万元,未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务: (1)M投资者投入自产产品一批,双方确认价值为540万元,公允价值是560万元,税务部门认定增值税为72.8万元,并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元,相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议,并报有关部门核准,甲公司增发普通股600万股,每股面值1元,每股发行价格5元,按照发行股款的2%向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要.经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10%提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据,按照权责发生制基础进行调整计算,以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产,部分用于出租(或资本增值)、部分自用,用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时,投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠,由于会计核算时不做销售处理,因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的,应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物,企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项,收到货物时,差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表,可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,关于生产性生物资产的表述中,正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时,下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
¥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交